Как закрыть счет 91.02 в 1С 8.3?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Добрый день
  остатки по 19 счету вполне допустимы, если какой-то НДС не был использован для вычетов
  Если у вас ОСНО, то использовать забытый НДС для вычетов,
  только срок в 3 года учтите (п. 1.1 ст. 172 НК РФ, и тут почитайте Как отсчитывать три года для принятия НДС к вычету (видео))
  А вот остатки по счету 91 не допустимы на конец года.
  Этот счет по году закрывается в ноль (вот тут обсуждали 91 счет на конец года).
  надо разбираться, что не так
• Цитата: С 2018 года мы перешли в 1 С8.3 с 1С7.7. Мне распечатали остатки и я их завела.

  Остатки распечатали из 77? Распечатали не выполнив бухгалтерские операции, которые всегда делаются в конце месяца и года?
• Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.68.61). Прошу прощения.. еще я не уточнила, что предприятие на УСН доходы минус расходы. А бух. операции были все проведены, это остатки после закрытия месяца и реформации баланса. По 19 и 91 счету эти суммы лезут уже с 2015 года...Мне то как сейчас. Залазить в те года и править?Просто это сейчас так тянуться и будет все всремя. НДС как списать? Может какой нибудь операцией?
  Еще я сейчас посмотрела по 91.02 это расходы на услуги банка (35 000руб) и штрафы, пени, неустойки (400 руб.- это платили в ИФНС штраф)
  
  Заранее спасибо за ответ.
• Natalia Misha, а в 2015 году вы были на какой системе НО? Откуда у вас НДС отдельно выделенный?
  И вопрос уже не в том какие кнопки нащелкать в 1С, а как вам корректно исправить ошибки в БУ и НУ в связи с обнаруженным.
• Нет, предприятие на УСН д-р со дня своего образования. Как он остался не закрытым, я не знаю. Я у прошлого буха спрашивала...она сказала, что программа 1С 7.7 вот так закрывает и все....Я сама ранее не работала в семерке, поэтому не знаю как уж она это формирует.
• Natalia Misha, я никогда не работала в семерке, поэтому тоже не знаю как программа что формирует.
  По поводу исправления.
  ваш НДС на счете 19 и суммы по счету 91.02 - это ваши расходы и в БУ и в НУ, которые не были приняты к учету в 2015 году.
  Т.е. по 2015 году у вас занижены расходы, завышена база для расчета налога по УСН (НУ) и для расчета прибыли по БУ.
  НУ: принимать расходы - это ваше право, а не обязанность. Налог вы переплатили, значит ущерба бюджету нет.
  Таким образом, исправлять или нет в НУ - вам решать.
  БУ: не отражение данных расходов привело к искажению результата. Исправлять надо, вам в помощь ПБУ 22/2010.
  Ошибка для вас существенная? Вы малое предприятие? Что у вас написано в УП про исправление ошибок - исправлять текущим периодом?
  От ответов на эти вопросы зависит как вы будете вносить исправления в БУ
  В 1С скорее всего придется делать документом "операция ..."
• Спасибо за ответ. В НУ я ничего править не хочу, а вот в БУ поправила бы...зачем мне эти остатки тащить😀 Мы малое предприятие. А по УП....вы будете смеяться.....но ее вообще нет! Я сейчас буду ее только разрабатывать. Какой тогда операцией это все сделать?
• Natalia Misha, 

  Цитата: А по УП....вы будете смеяться.....но ее вообще нет!

  не, не буду, обычная, к сожалению ситуация, бывает🙁
  Тогда пропишите, что все ошибки исправляются текущим периодом (посмотрите формулировку в п. 9 ПБУ 22/2010)
  Покажите, как выглядит ваше ОСВ на 30.04.2019, например
• Morri,  Суммы выделила желтым цветом, которые тянутся уже давно.
• Natalia Misha, 
  1. Дт 91.02 Кт 19 прочие доходы и расходы операцией...
  только в графе НУ ничего не ставьте
  2. В ОСВ не видно, что у вас в 91 по субсчетам
  если у вас кредитовое сальдо по 91.09, то у вас прибыль и проводка будет Дт 91.09 Кт 99
  если сальдо дебетовое, то у вас убыток и проводка будет Дт 99 Кт 91.09
  это регламентная операция, она у вас уже выполнена на 30.04
  вы просто вы операцией вашу сумму 36 105,59 туда досписываете.
  Если сумма НДС из п. 1 зависнет уже на счете 91, то приплюсуете ее к 36 тыс.
  Счет 99 по итогам года при реформации должен закрыться автоматически в 1С в ноль, не забудьте проверить чтобы на нем ничего не зависло.
  Значит сейчас вы распроводите апрель, делаете проводки, потом закрываете апрель и проверяете ОСВ
  Только сделайте разбивку по субсчетам
  Мне кажется так
• Morri, Доброе утро. Я сделала, как вы посоветовали, посмотрите, пожалуйста. 19 вроде закрылся, а вот 91 так и должен быть? Заранее спасибо.
• У вас 36000 не закрыто, скорей всего не правильно введены остатки. Сформируйте ОСВ  по 91.02 по всем субконто (Прочие доходы и расходы обязательно).
• Kamushek,
• Сформируйте за тот период, когда сумма 36 тыс в оборотах.
• Natalia Misha, вы апрель закрыли?
  я вижу только что у вас закрылся счет 19, там я согласна
  сейчас у вас висит сальдо по 91 счету, если вы закрыли апрель, то сальдо быть не должно
• Morri, Апрель перепровела, закрыла. Может что то не правильно сделала: сначала сделала  ввод остатков по 91 счету (Дт 91.02 Кр 000), затем операцию введенную в ручную Дт 99.09 Кр 91.02.
  
  Kamushek, 36 т.р это ввод остатков был на 01.01.2019г.
• Natalia Misha, даты операций укажите, пожалуйста - это очень важно
• Morri,   ввод остатков по 91 счету от 31.12.2018, затем операцию введенную в ручную 30.04.2019 г.
• Цитата: Может что то не правильно сделала: сначала сделала  ввод остатков по 91 счету (Дт 91.02 Кр 000),

  Почему по кредиту счет 000.
  Он же не закроется. 

  Цитата: Не закрыт счет 91.

  Надо сначала найти причину того, что он не закрыт, вероятно не правильно выбрана аналитика, а потом делать проводки.

  Цитата: Сформируйте за тот период, когда сумма 36 тыс в оборотах.

  И?
• Kamushek,  " Сформируйте за тот период, когда сумма 36 тыс в оборотах" - не смогу сформировать, эта сумма пришла со старой программы....1с 7.7  у меня доступа к ней нет. Я завела как ввод остатков ......
• Natalia Misha, давайте сверимся такой ли у вас порядок
  1. Ввели остатки 31.12.2018
  2. 30.04.19 списали НДС на 91.02
  3. провели регламентные операции по закрытию месяца
  4. проверили как закрылся счет 91
  После этого сделайте скан проводок вашей регламентной операции за апрель 2019 (Операции - регламентные операции - закрытие счетов 90,91)
  и выложите здесь
• Morri, Приложила скан
• Natalia Misha, теперь 30.04.2019 23:59:59 делаете проводку Дт 99.01.1 Кт 91.09 сумма 36105,59
  И делаете ОСВ
• Morri,
  
  Morri,
• Natalia Misha, да с 91 счета все ушло, но я не уверена, что стоило делать ручную корректировку в регламентной операции
  и насчет счета 99.09 сразу сомневаюсь, я предлагала вот так
  

  Цитата: Дт 99.01.1 Кт 91.09
• Не надо ставить флажок - ручная корректировка и  корректировать проводки регламентной операции... Это тупик учета...
  Сделайте Ручную операцию концом месяца на временем 18 - 00
  

  Цитата: делаете проводку Дт 99.01.1 Кт 91.09 сумма 36105,59

  вот эту...
  Потом делаете Закрытие месяца.
• Ничего не получается....не закрывается😭 Что то не так делаю 🤯
• Давайте сначала...
  

  Цитата: Мне распечатали остатки и я их завела.

  Вы не закрыли счета учета, а именно 91 и ввели остатки Не правильно, так? На какое число вы ввели остатки? На 31.12.18?
  Или 31.12.17?
  Почему нельзя сейчас правильно ввести остатки? Ведь все равно у вас внятного баланса нет...
• Natalia Misha, попробуйте эти операции сделать не в 18-00 а в 23.59.59 после закрытия месяца🤔
• Добрый день!
  

  Цитата: сначала сделала  ввод остатков по 91 счету (Дт 91.02 Кр 000)...36 т.р это ввод остатков был на 01.01.2019г.

  Так может быть сразу, при вводе остатков ввести всё так, чтобы ничего не "висело"?
• Morri, Доброе утро...нет все равно не закрывается, хоть и сделала 23.59.59
  
  Александр Погребс, Доброе утро...если править ввод остатков, то как тогда?
  
  Kamushek, Доброе утро остатки ввела на 31.12.2018 г. А тянется эта сумма с 2015 года.🙁 Мне вот так передали это предприятие и разбирайся как хочешь😭.
• Цитата: .если править ввод остатков, то как тогда?

  Взять листок бумаги написать проводки по закрытию этой суммы, эта сумма, наверное как и у всех дойдет до 84....
  Счет 91.02 удалить из ввода остатков, а эту сумму на счете 84 исправить.
• Natalia Misha, попробуйте вот так
  

  Цитата: Взять листок бумаги написать проводки по закрытию этой суммы, эта сумма, наверное как и у всех дойдет до 84....Счет 91.02 удалить из ввода остатков, а эту сумму на счете 84 исправить.